Om als onderneming goed te sturen op een positieve cashflow is het van belang om te werken met een cashflow prognose. In een cashflow prognose neem je de verwachte inkomende geldstroom en uitgaande geldstroom op in een overzicht. Hiervoor kun je Excel gebruiken ook al zijn er voor grotere ondernemingen ook specifieke softwareprogramma’s voor cashflow planning.

 

Hoe maak je een cashflow prognose?

Je kan starten met het opnemen van de inkomende geldstroom, dat wil zeggen alle inkomende betalingen die je verwacht te ontvangen. Het grootste deel zal waarschijnlijk bestaan uit betalingen van afnemers, maar het kunnen ook bedragen zijn inzake te ontvangen subsidies of teruggave van de Belastingdienst. Of bijvoorbeeld een borg of deposito die vrijkomt, na afloop van een huurcontract of leasecontract. De te verwachten betalingen van afnemers heeft te maken met de betaaltermijn die je hebt afgesproken met je klanten. In de praktijk is dat vaak 14 dagen of 30 dagen betaaltermijn. Door een analyse te doen van het betaalbedrag per klant kun je in kaart brengen of de klanten zich ook houden aan de overeengekomen betaaltermijn of dat er met regelmaat sprake is van te late betalingen. Hiermee kun je de prognose maken van de geldstromen die gaan binnen komen. Het is verstandig om dit per week in te schatten en op te nemen in het Excelbestand.

 

Daarna gaan we de uitgaande geldstromen opnemen in de prognose. In welke week betalen we de salarissen, huur en de belastingdienst? Hoe verdelen we het betalen van onze leveranciers over de komende weken? En zijn er nog andere betalingen die we moeten doen? Verwachten we investeringen te doen of nieuwe contracten te sluiten? Als we de uitgaande geldstromen ook in kaart hebben gebracht, ontstaat al snel duidelijkheid over de geldstromen per week. Wanneer verwachten we betalingen te ontvangen en wanneer moeten we zelf betalingen overmaken? Zijn de inkomende geldstromen groter dan de uitgaande geldstromen, zodat we kunnen spreken over een positieve cashflow.

 

Er is nog één factor die we moeten opnemen en dat is de beschikbare liquiditeit aan het begin van een periode. Hoeveel liquide middelen hebben we in de vorm van bankrekeningen en eventueel rekening courant. Aangezien dit een momentopname is, nemen we dit bedrag als beginsaldo in week 1. En daarna per week in kaart brengen hoeveel geld er binnen komt en hoeveel geld eruit gaat.

 

De cashflow prognose is nu klaar en geeft direct inzicht in de geldstromen. En je ziet ook in één oogopslag in welke week er eventueel tekorten in de liquiditeit kunnen ontstaan. Door dit inzichtelijk te maken kun je tijdig maatregelen treffen. Bijvoorbeeld door klanten betalingsherinneringen te sturen of zelf het betalen van een leverancier te verplaatsen naar een andere week. Het is belangrijk voor een onderneming dat eventuele liquiditeitsproblemen niet als een verrassing komen en er een panieksituatie ontstaat. Met een goede cashflow prognose heb je inzicht in de geldstromen en kun je tijdig actie ondernemen. Je kan de cashflow prognose dagelijks of wekelijks actualiseren door het te matchen met de werkelijke ontvangsten en betalingen van die week via je bankrekening. Zodra er betalingen binnen komen, kun je het overzicht bijwerken. En op basis hiervan besluiten welke betalingen je zelf deze week kan doen zonder in de problemen te komen.

 

Vanzelfsprekend is het belangrijk dat je klanten ook op tijd betalen, anders gaat dit ten koste van een gezonde cashflow. Maak duidelijke afspraken over de betaaltermijn en stuur tijdig een betalingsherinnering. Mocht de betaling uitblijven, verstuur dan een officiële aanmaning via het platform van OnlineIncasso. Bij uitblijven van de betaling kan de ondernemer via dit platform ook een officiële incassobrief sturen met daarbij een verhoging van de factuur met de wettelijke incassokosten.